מה זה תכנון פרישה?

תכנון פרישה נועד ללוות את הפורש ואת משפחתו טרם הפרישה ועד להסדרת אופן השימוש בכספי החיסכון הפנסיוני וכספי הפיצויים על ידי הפורש או ידי משפחתו.

לאורך השנים החוסך עובר שלבים בחייו, החל מלימודים, מציאת עבודה, החלפת מקום עבודה. בנוסף גם מצבו המשפחתי עשוי להשתנות מרווק לנשוי גרוש או אפילו אלמן. הפרישה היא שלב נוסף בחיים אליו צריך להתכונן. בניגוד לתפיסה הפרישה היא לא אירוע חד פעמי. אירוע הפרישה עתיד להתפרש על פני תקופה של למעלה מעשרים שנים ויש להיערך לתקופה זו הן מבחינה כלכלית והן מבחינה נפשית.

תפקידו של מתכנן הפרישה לבנות תכנית הפרישה שתתאים לשינויים הצפויים לאורך תקופת הפרישה וגם הלאה בהעברה הבין דורית לבן הזוג ולילדים.

מתי צריך להתחיל בתכנון הפרישה?

את תכנון הפרישה מתחילים כבר משלב הלידה, בגילאים האלה קוראים לכך "תכנון פנסיוני" בעוד שבתכנון פנסיוני אנו בוחנים כיצד להגדיל את החיסכון, בתכנון הפרישה נבחן כיצד להגדיל את קצבת הזקנה וכיצד להתאים את מסלול הפרישה לצרכים של משק הבית.

כדי לבצע את ההתאמה ולחסוך במיסוי על כספי הפיצויים יש להתחיל בתכנון הפרישה כמה שנים לפני היציאה לפנסיה, תוך דגש על חצי השנה שקודמת לפרישה.

בנוסף קבלת החלטות במעבר בין עבודות בקבלת כספי הפיצויים ותכנון מיסוי נכון לשלבים הבאים.

פרישה מדומה – פרישה במקביל לעבודה

כבר היום יותר עובדים נחשפים לאפשרות של פרישה "מדומה". המשמעות לקבלת קצבה ממקור פנסיוני במקביל להמשך עבודה. במקרה זה נבחן את הכדאיות בקבלת קצבה והמשך עבודה תוך ניצול הטבות המס המגיעות לפורש והאפשרות לייצר הכנסה נוספת פטורה ממס.

.

יצאתי כבר לפנסיה האם עדיין צריך תכנון פרישה?

גם לאחר היציאה לפנסיה יש מקום לתכנון פרישה, במקרה זה כבר לא ניתן לשנות את אופן קבלת הקצבה ואת מסלול הפרישה ולכן הדגש במסגרת הפגישה יינתן לשימוש בכספים שלא נוצלו לצורך קבלת הקצבה, היבטי מיסוי וכמובן העברה בין דורית (הורשה או מתנה בחיים) בצורה שתחסוך מס לפורש ולמשפחתו. בדיקה האם נוצלו כול ההטבות( פרישה לפני 2012 לדוגמא)

שאלות שיש לשאול במסגרת תכנון הפרישה

בעבר מוצרי החיסכון הפנסיוני היו פשוטים: קרן הפנסיה הותיקה והפנסיה התקציבית שילמו קצבה ואילו קופת הגמל אפשרה לנו לקבל סכום חד פעמי. כיום המציאות הרבה יותר מורכבת והפורש נדרש לבחור בעצמו את מסלול הפרישה, מסלול לפיו תחושב קצבת הזקנה. בחירה לא נכונה במסלול הפרישה עשויה לעלות לו עשרות אלפי שקלים לאורך שנות הפרישה. בנוסף נדרש להכיר את המורכבות של היבטי המיסוי על הקצבה ואת התלות בין משיכת הכספים לבין הפטור על הקצבה.

הסכנה בקבלת החלטה ללא ליווי היא שאין דרך חזרה. לאחר המרת החיסכון הפנסיוני לקצבה לא ניתן עוד להתחרט ולבצע שינויים במסלול הפרישה.

לכן במהלך הפגישה יש לתת מענה ללא מעט שאלות:

מתי כדאי לי לפרוש? האם כדאי לצאת לפנסיה ולהמשיך לעבוד? האם כדאי למשוך את קרן ההשתלמות? מאיזה כספים כדאי לקבל קצבה? איזה כספים ניתן להוריש? האם ניתן להוריש את כספי הפנסיה? האם קצבת הזקנה חייבת במס? כמה קצבה נטו תהייה לי?

מה עושים בפגישת תכנון פרישה?

תכנון פרישה הוא אירוע שיש להתחיל הרבה לפני הפרישה. החלטות לגבי מועד היציאה לפנסיה ואופן השימוש בכספי החיסכון הפנסיוני. לצד ההיבטים הפנסיונים ומענה לשאלות שהצגנו, תכנון פרישה צריך לקחת בחשבון גם את הפרמטרים הבאים:

• מצב בריאותי של הפורש ובן הזוג

• מבנה ההוצאות והכנסות של משק הבית

• מקורות ההכנסה הצפויים בפרישה

• שיקולי המס (הבחנה בין קצבה מוכרת למזכה, מילוי טופס 161ד)

• טיפול בכספי הפיצויים (פריסת הכנסה – טופס 116ג, התחשבנות על כספי פיצויים וטיפול ברצפים)

• שיקולי הורשה ומתנה בחיים

מה כולל שירות תכנון פרישה

1. מילוי שאלון בירור צרכים כדי להבין את מטרת הפגישה

2. מילוי שאלון בחינת רמת סיכון

3. פניה למסלקה הפנסיונית לקבלת מידע אודות החיסכון הפנסיוני הקיים ברשותך

4. בניית תכנית פרישה לפורש ולבן הזוג

5. בחירת מסלול הפרישה, הקצאת המקורות הפנסיונים בהתאם לתכנית הפרישה

6. מענה לשאלות בהתאם לשאלון בירור הצרכים

7. צ'ק ליסט פנסיוני לצורך ישום השינויים הנדרשים בתכנית הפנסיונית.

8. מילוי טופס 161ד לרשות המיסים לאחר קבלת הקצבה הראשונה